Compliance in der Unternehmerpraxis - Grundlagen, Organisation und Umsetzung

Vorwort

Inhaltsübersicht

Inhaltsverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis

Literaturverzeichnis

Compliance in der Unternehmerpraxis

1. Einleitung

2. Compliance als Geschäftsleitungsaufgabe

2.1 Begriff und Zweck der Compliance

2.2 Rechtsgrundlage der Compliance

2.3 Das Risikopotential der Unternehmen bei Rechtsverstößen

3. Compliance als Aufgabe des Aufsichtsrats

4. Die Bandbreite Compliance – relevanter Rechtsgebiete

5. Fünf Elemente der Compliance

5.1 Risikoanalyse

5.2 Commitment

5.3 Kommunikation

5.4 Organisation

5.5 Dokumentation

Pflichten der Geschäftsleitung & Aufbau einer Compliance Organisation

1. Corporate Compliance – Begriffsdefinition und - abgrenzung

1.1 Corporate Governance

1.2 Code of Conduct/Code of Ethics

1.3 Corporate Social Responsibility/Business Ethics

1.4 Risk Management Systeme

2. Aufbau einer Compliance-Organisation als Pflicht der Geschäftsleitung?

2.1 Pflichten der Geschäftsleitung

2.2 Allgemeine Sorgfalts- und Treuepflicht

2.3 Überwachungspflichten/Risikokontrollpflichten

2.4 Buchführungs-/Bilanzierungspflichten

2.5 Gesellschaftsrechtliche und öffentlich rechtliche Pflichten

2.6 Verpflichtung auf Compliance

2.7 Informationsorganisation

2.8 Notwendigkeit der Einrichtung einer Abteilung

3. Umsetzung einer Compliance Organisation

3.1 Planung der Compliance Organisation

3.2 Handbücher und Compliance Systeme

4. Beispiele und Kontrollsysteme

5. Fazit

Praxistipps Produkthaftung

1. Einleitung

2. Einhaltung produktspezifischer Vorschriften

3. Vermeidung von Risiken aus dem Produkt

4. Vermeidung von Schäden aus riskanten Produkten

5. Vermeidung von Kosten aus Schäden

6. Vermeidung persönlicher Verantwortlichkeit

Due Diligence: Compliance bei M&A Transaktionen

1. Due Diligence als Bestandteil der unternehmerischen Sorgfalt

2. Grenzen der Zurverfügungstellung von Informationen in der Due Diligence

3. Compliancebezogene Due Diligence?

4. Geheimhaltung

5. Fazit

Compliance in der Außenwirtschaft: Exportkontrolle

1. Beschränkungen des Außenwirtschaftsverkehrs

1.1 Ausfuhr

1.2 Embargos

1.3 Verbringungen

1.4 Dienstleistungen

1.5 Brokering

1.6 US-Reexportrecht

2. Genehmigungsverfahren

2.1 Ablauf des Verfahrens

2.2 Arten von Genehmigungen

3. Risiken und Compliance

3.1 Drohende Sanktionen

3.2 Risikomanagement / Compliance

4. Fazit

Compliance – Auslandsrisiken erkennen und steuern ( Schwerpunkt Asien)

1. Compliance im Zeitalter der Globalisierung

2. Regulatorische Minenfelder beim Markteintritt im Ausland

3. Korruption

3.1 Schmiergelder in Asien

3.2 Die strafrechtliche Ausgangslage in Deutschland

3.3 Fazit

4. Beschäftigung von Mitarbeitern im Ausland

4.1 Arbeitnehmerentsendung

4.2 Beschäftigung lokaler Arbeitnehmer

5. Unklare Regelungen und falsche Strukturen

6. Durchsetzung von Rechten

6.1 Rechtswahl

6.2 Prozessrisiken

6.3 Gerichtssysteme

6.4 Schiedsverfahren

6.5 Investitionsschutz

7. Erfahrungen aus der Transaktionsberatung

Rechtliche Aspekte von IT-Compliance

1. Einleitung

2. IT-Compliance als Aufgabe des Management

3. Anforderungen von IT-Compliance

3.1 IT-gestütztes Informations- und Kontrollsystem ( IKS)

3.2 SOX & Co.

3.3 Audit der IT-Systeme

3.4 IT-Security

3.5 Datenschutz und Datensicherheit

3.6 Elektronische Speicherung von Dokumenten

3.7 Elektronische Prüfung / GDPdU

3.8 Electronic Invoicing

3.9 Rechtskonforme IT-Systeme / Lizenzmanagement

4. IT-Compliance mit und durch IT-Standards

4.1 Die Suche nach dem passenden IT-Standard

4.2 Die Rechtsfolge der Einhaltung von IT-Standards

5. Das Damokles-Schwert der Haftung

6. Fazit

7. Annex I: Überblick IT-Standards (Auswahl)

8. Annex II: IT-Compliance-Checkliste

Datenschutzrechtliche Compliance im Unternehmen

1. Einleitung

2. Verantwortlichkeiten

3. Haftung und Rechtsfolgen

3.1 Täterschaft

3.2 Ansprüche des Betroffenen

3.3 Sanktionen der Datenschutzaufsichtsbehörden

4. Anforderungen an das Unternehmen

4.1 Formelle Anforderungen

4.2 Einbindung der Mitarbeiter

4.3 Maßnahmen zur Sicherstellung von Datenschutzcompliance

5. Fazit

IP-Compliance

1. „Best Practice“ für IP-Compliance

2. IP-Richtlinie

3. Unternehmenskommunikation und IP-Compliance

Kartellrechts-Compliance

1. Ziele der Kartellrechts-Compliance

2. Risikobereiche im Unternehmen

3. Drohende Nachteile

3.1 Drastische Bußgelder gegen Unternehmen

3.2 Bußgelder gegen natürliche Personen – Vollstreckung in das Privatvermögen

3.3 Handelnde Personen

3.4 Aufsichtspflichtige

3.5 Haftstrafe und Geldstrafe

3.6 Vorteilsabschöpfung

3.7 Schadensersatz

3.8 Zivilrechtliche Unwirksamkeit

3.9 Wertverlust des Unternehmens

3.10 Schadensersatz des Aufsichtsrats und des Vorstands an das Unternehmen

3.11 Arbeitsrechtliche Folgen

3.12 Hindernis bei der Vergabe von Aufträgen und für die Karriere

3.13 Verfahrenskosten und Bindung von Mitarbeitern

4. Kartellrechts-Compliance als Antwort

4.1 Verstößen vorbeugen

4.2 Vorbereitung auf den Ernstfall

4.3 Aufsichtspflichtige enthaften

4.4 Geldbußen mindern?

5. Bestandteile eines effektiven Compliance- Programms

5.1 Maßstab für Effizienz

5.2 Kartellrechts-Compliance ist Chefsache

5.3 Risikoanalyse

5.4 Instruktion der Mitarbeiter

5.5 Motivation

5.6 Kontrolle

5.7 Zuwiderhandlung abstellen

5.8 Dokumentation

5.9 Sanktion

5.10 Krisenmanagement

Compliance in der arbeitsrechtlichen Praxis

1. Arbeitsrechtliche Vorschriften mit Haftungsrisiko

1.1 „Klassischer“ Arbeitsschutz

1.2 Sozialversicherung

1.3 AGG

1.4 Arbeitnehmerüberlassung

1.5 Ausländerbeschäftigung

1.6 Datenschutz

1.7 Betriebsverfassungsrecht

2. Compliance Systeme

2.1 Einführung kraft arbeitgeberseitigen Direktionsrechts

2.2 Einführung durch Individualvereinbarung

2.3 Einführung durch Betriebsvereinbarung

3. Ausblick/Aktuelle Fragestellungen

Stichwortverzeichnis